Konkurs

Vad är konkurs?

Konkurs är ett juridiskt förfarande som innebär att en gäldenärs (den skuldsatte) samtliga tillgångar tas om hand och fördelas bland borgenärerna (fordringsägarna). Konkurs regleras i konkurslagen (1987:672) och syftar till att ge alla borgenärer en rättvis andel av gäldenärens tillgångar.

Grundförutsättningen för konkurs är insolvens — gäldenären kan inte betala sina skulder allteftersom de förfaller, och oförmågan är inte bara tillfällig. Det räcker inte att gäldenären har skulder som överstiger tillgångarna (insufficiens) — det avgörande är om hen kan betala löpande.

Konkurs kan begäras av gäldenären själv (frivillig konkurs) eller av en borgenär (tvångskonkurs). Ansökan görs till tingsrätten. Om domstolen finner att förutsättningarna är uppfyllda försätts gäldenären i konkurs och en konkursförvaltare utses.

Både fysiska personer (privatpersoner) och juridiska personer (företag, föreningar) kan försättas i konkurs. Reglerna skiljer sig dock — vid företagskonkurs upphör bolaget att existera, medan en privatperson lever vidare med sina skulder efter konkursen.

Konkursprocessen steg för steg

Steg 1: Konkursansökan lämnas till tingsrätten. Om du ansöker själv bifogar du en förteckning över tillgångar, skulder och borgenärer. Om en borgenär ansöker måste hen visa att du är insolvent och att fordran är förfallen. Domstolen prövar ansökan, ofta inom några dagar.

Steg 2: Konkursbeslutet fattas av tingsrätten. En konkursförvaltare utses — normalt en advokat med erfarenhet av insolvensrätt. Från beslutsögonblicket förlorar gäldenären rätten att förfoga över sin egendom. All egendom som ingår i konkursboet övergår till förvaltarens kontroll.

Steg 3: Konkursförvaltaren inventerar alla tillgångar och skulder, säljer tillgångarna (eller driver verksamheten vidare tillfälligt om det gynnar borgenärerna), och utreder om det förekommit brottsliga förfaranden (exempelvis borgenärsbrott). Förvaltaren rapporterar till tillsynsmyndigheten (Kronofogden).

Steg 4: Utdelning sker enligt förmånsrättsordningen. Borgenärer med säkerhet (pant, företagshypotek) får betalt först. Därefter kommer lönefordringar (via lönegarantin), skattefordringar, och sist oprioriterade borgenärer. I praktiken får oprioriterade borgenärer ofta lite eller inget.

Personlig konkurs

Personlig konkurs innebär att en privatperson försätts i konkurs. Till skillnad från företagskonkurs "försvinner" inte personen — du lever vidare, men dina tillgångar tas om hand av konkursförvaltaren. Efter konkursen kvarstår de skulder som inte kunnat betalas.

Under konkursen får du behålla egendom som behövs för ditt och din familjs uppehälle — kläder, möbler av grundläggande slag, arbetsredskap som behövs för din försörjning. Denna egendom kallas beneficium och kan inte tas i anspråk av konkursboet.

Du har upplysningsplikt under konkursen — du måste svara ärligt på förvaltarens frågor om din ekonomi, dina affärer och dina tillgångar. Att dölja tillgångar eller lämna falska uppgifter är brottsligt (bokföringsbrott, borgenärsbrott) och kan ge fängelse.

Personlig konkurs påverkar din kreditvärdighet kraftigt. Konkursen registreras hos kreditupplysningsföretagen och finns kvar i fem år efter avslutad konkurs. Under den tiden är det i praktiken omöjligt att få lån, kreditkort eller teckna hyresavtal.

Företagskonkurs

När ett aktiebolag försätts i konkurs upphör bolaget att existera efter att konkursen avslutats. Aktieägarna förlorar sitt insatta kapital, men har normalt inget personligt ansvar för bolagets skulder (begränsat ansvar). Undantag gäller vid personligt borgenärsansvar.

Personligt ansvar kan uppstå om styrelsen inte upprättat kontrollbalansräkning när det egna kapitalet understiger hälften av aktiekapitalet, om du lämnat personlig borgen för bolagets skulder, eller vid olagliga värdeöverföringar (exempelvis att ta ut pengar ur bolaget utan affärsmässig grund).

Lönegarantin skyddar anställda vid arbetsgivarens konkurs. Staten betalar ut lönefordringar upp till ett tak (för närvarande cirka fyra prisbasbelopp, ungefär 230 000 kronor). Lönegarantin täcker lön, semester och uppsägningstid i upp till åtta månader.

Enskilda näringsidkare har obegränsat personligt ansvar. Vid konkurs i en enskild firma drabbas alla personliga tillgångar — bostad, bil, sparande. Det finns ingen juridisk gräns mellan företagets och privatpersonens ekonomi. F-skuldsanering kan vara ett alternativ.

Konsekvenser av konkurs

Ekonomiska konsekvenser: alla tillgångar utöver beneficium tas i anspråk. Fastigheter, bilar, sparande, aktier och värdefull egendom säljs. Konkursregistrering hos kreditupplysningsföretag i fem år. Svårt att få bostad, lån och vissa anställningar.

Näringsförbud kan utfärdas om du gjort dig skyldig till brottsligt eller grovt otillbörligt beteende i samband med konkursen. Näringsförbud innebär att du inte får driva näringsverksamhet under en bestämd period, normalt tre till tio år. Brott mot näringsförbud är straffbart.

Kvarstående skulder efter personlig konkurs försvinner inte. Du är fortfarande skyldig att betala de skulder som inte kunnat betalas genom konkursen. Borgenärerna kan fortsätta kräva betalning via Kronofogden. Skuldsanering är ofta den enda vägen till skuldfrihet.

Sociala konsekvenser bör inte underskattas. Konkurs kan påverka familjerelationer, psykisk hälsa och självkänsla. Sök stöd via kommunens budget- och skuldrådgivare, brottsofferjouren (om du blivit utsatt för bedrägeri), eller din vårdcentral vid behov.

Alternativ till konkurs

Företagsrekonstruktion innebär att ett företag med ekonomiska svårigheter får skydd mot borgenärerna under en rekonstruktionsperiod. Syftet är att rädda verksamheten. En rekonstruktör utses som förhandlar med borgenärerna om ackordsuppgörelse (nedsättning av skulderna).

Skuldsanering är ett alternativ för privatpersoner som är kvalificerat insolventa. Under en femårsperiod lever du på existensminimum och betalar vad du kan. Resterande skulder avskrivs. Skuldsanering ger en riktig nystart — till skillnad från konkurs, där skulderna kvarstår.

Ackord innebär en uppgörelse med borgenärerna om nedsättning av skulderna. Frivilligt ackord förhandlas direkt med borgenärerna. Tvångsackord (offentligt ackord) beslutas av domstolen om minst 60 procent av borgenärerna accepterar. Ackord kräver att minst 25 procent av skulderna betalas.

Likvidation är ett alternativ för aktiebolag som inte är insolventa men vill avsluta verksamheten. Vid likvidation avvecklas bolaget ordnat — alla skulder betalas, kvarvarande tillgångar delas ut till aktieägarna. Likvidation kräver att bolaget kan betala alla skulder.

Livet efter konkurs

Efter avslutad konkurs är du fri att arbeta, tjäna pengar och starta om. Det finns inget förbud mot att starta ny verksamhet (om du inte fått näringsförbud). Många framgångsrika företagare har gått igenom konkurs och startat om.

Skulderna kvarstår dock efter personlig konkurs. Ansök om skuldsanering hos Kronofogden om du inte kan betala. Kommunens budget- och skuldrådgivare hjälper dig kostnadsfritt med ansökan. Skuldsanering ger den verkliga nystart som konkursen inte kan ge.

Kreditregistreringen försvinner fem år efter avslutad konkurs. Under den tiden kan du bygga upp din ekonomi genom att betala räkningar i tid, spara regelbundet och undvika nya skulder. Kontantkort och förbetalda kort fungerar som alternativ till kreditkort.

Ta hjälp om du behöver det. Budget- och skuldrådgivare finns i alla kommuner. Stöd för företagare erbjuds via Almi och nyföretagarcentrum. Psykologiskt stöd vid ekonomisk kris finns via vårdcentralen. Att gå igenom konkurs är tufft men det går att komma tillbaka.

Vanliga frågor

Relaterade guider

Källor

• Advokatsamfundet
• Domstolsverket
• Rättshjälpsmyndigheten

Informationen i denna guide är av allmän karaktär och ersätter inte juridisk rådgivning.